Кредитный риск: почему банк создаёт резервы заранее

Кредитный риск — вероятность, что заёмщик не вернёт деньги. Банк не ждёт, пока это случится: он заранее откладывает резерв под возможные потери.

Как это выглядит по шагам:

• кредит выдан, риск оценён — создан резерв;
• платежи идут вовремя — резерв небольшой;
• появилась просрочка — резерв увеличивают, и это сразу бьёт по прибыли;
• кредит признан безнадёжным — он списывается за счёт резерва.

Отсюда важное: просрочка бьёт по банку раньше, чем деньги реально потеряны. Поэтому в работе с клиентом ценится ранний сигнал — реструктуризация до просрочки дешевле взыскания после.

Слово, которое стоит знать: NPL — неработающие кредиты, обычно с просрочкой свыше 90 дней. По этой доле судят о качестве портфеля.